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衢州市财政局2025年部门预算
目录
一、部门概况
（一）主要职能
（二）部门机构设置情况
二、2025年财政局(部门)部门预算安排情况说明
（一）关于财政局(部门)2025年收支预算情况的总体说明
（二）关于财政局(部门)2025年收入预算情况说明
（三）关于财政局(部门)2025年支出预算情况说明
（四）关于财政局(部门)2025年财政拨款收支预算情况的总体说明
（五）关于财政局(部门)2025年一般公共预算拨款情况说明
（六）关于财政局(部门)2025年一般公共预算基本支出情况说明
（七）关于财政局(部门)2025年政府性基金预算支出情况说明
（八）关于财政局(部门)2025年国有资本经营预算支出情况说明
（九）关于财政局(部门)2025年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
（十）其他重要事项的情况说明
三、名词解释
四、2025年财政局(部门)部门预算表
（一）2025年部门收支预算总表
（二）2025年部门收入预算总表
（三）2025年部门支出预算总表
（四）2025年部门财政拨款收支预算总表
（五）2025年部门一般公共预算支出表
（六）2025年部门一般公共预算基本支出表
（七）2025年部门一般公共预算“三公”经费支出表
（八）2025年部门政府性基金预算支出表
（九）2025年部门国有资本经营预算支出表
（十）2025年部门项目支出预算表
（十一）2025年部门项目支出绩效表
一、部门概况
（一）主要职能
1.拟订全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定有关宏观经济政策，提出贯彻国家宏观调控政策的建议。拟订和执行财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.贯彻执行国家的财政、税收、财务、会计、行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针、政策。起草财政、税收、财务、会计管理等规范性文件并组织实施。监督财税法规、政策的执行情况。
3.负责各项财政收支管理。编制全市年度预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。受市政府委托，向市人大报告全市和市本级预算及执行情况，向市人大常委会报告决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责市本级预决算公开。指导全市乡镇财政工作。
4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。负责统一公共支付平台建设和应用推广。
5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责市级财政预算会计核算与管理。负责编制全市财政决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。
6.负责全市政府采购监督管理。负责市本级政府采购事务。建立统一的电子化政府采购管理和交易平台。负责政府采购对外事务。
7.负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务，防范和化解地方政府债务风险。负责地方政府债券发行工作。归口管理国际金融组织和外国政府的贷（赠）款业务。
8.牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市属国有金融资本出资人职责，代表市政府对相关企业履行出资人职责。拟订行政事业性资产管理制度并组织实施。
9.负责汇总和编制国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益。制定并组织实施企业财务制度。参与拟订企业国有资产管理相关制度。
10.按权限负责社会保险基金管理。负责汇总和编制全市和市本级社会保险基金预决算草案，制定社会保险基金财政补助政策和财务会计管理制度，参与拟订社会保障政策，管理市级各项社会保障支出。
11.负责办理和监督市本级财政的经济发展支出。负责编制市级政府投资预算和重大投资项目资金安排表。制定基本建设财务管理制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
12.负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系，组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价。
13.管理全市会计工作，监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师、会计师事务所、代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全市注册会计师、资产评估行业党的建设工作。
14.完成市委、市政府交办的其他任务。
（二）部门机构设置情况
从预算单位构成看，财政局(部门)预算包括：局本级预算、局属衢州市财政国库中心单位预算。
二、2025年财政局(部门)部门预算安排情况说明
（一）关于财政局(部门)2025年收支预算情况的总体说明
按照综合预算的原则，财政局(部门)所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算收入、其他收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。财政局(部门)2025年收支总预算6811.11万元。
（二）关于财政局(部门)2025年收入预算情况说明
财政局(部门)2025年收入预算6811.11万元，比上年执行数减少473.43万元，下降6.50%，主要是从严从紧编制预算。
其中：一般公共预算拨款收入6562.72万元（上年结转0.00万元），占96.4%；其他收入248.40万元，占3.6%。
（三）关于财政局(部门)2025年支出预算情况说明
财政局(部门)2025年支出预算6811.11万元，比上年执行数减少589.31万元，下降7.96%，主要是从严从紧编制预算。
1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出5487.39万元、社会保障和就业支出727.36万元、卫生健康支出102.17万元、住房保障支出494.20万元。
2.按支出用途分类，包括人员支出5648.09万元，占82.9%；日常公用支出650.38万元，占9.5%；项目支出512.65万元，占7.5%。
年终结转结余0.00万元。
（四）关于财政局(部门)2025年财政拨款收支预算情况的总体说明
财政局(部门)2025年财政拨款收支总预算6562.72万元。收入包括：一般公共预算6562.72万元；支出包括：一般公共服务支出5239.71万元、社会保障和就业支出726.64万元、卫生健康支出102.17万元、住房保障支出494.20万元。
（五）关于财政局(部门)2025年一般公共预算拨款情况说明
1.一般公共预算拨款规模变化情况。
财政局(部门)2025年一般公共预算拨款6562.72万元，比上年执行数减少372.58万元，下降5.37%，主要是从严从紧编制预算。
2.一般公共预算拨款结构情况。
一般公共服务支出5239.71万元，占79.8%；社会保障和就业支出726.64万元，占11.1%；卫生健康支出102.17万元，占1.6%；住房保障支出494.20万元，占7.5%。
3.一般公共预算拨款具体使用情况。
（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）4824.71万元，主要用于局本级及下属实行公务员管理事业单位的基本支出。
（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）152万元，主要用于财政资金监督检查、绩效评价、政府项目评审以及债券发行等的相关支出。
（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）263万元，主要用于全市会计管理及培训、涉企支农相关支出。
（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）405.73万元，主要用于局本级和局属事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）202.87万元，主要用于局本级和局属事业单位按照养老保险制度为干部职工缴纳的职业年金支出。
（6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）118.04万元，主要用于局本级和局属事业单位退休干部经费。
（7）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）102.17万元，主要用于局本级和局属事业单位公务员医疗补助费用支出。
（8）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）494.20万元 ,主要用于局本级和局属事业单位按照国家政策规定为干部职工缴纳的住房公积金支出。
（六）关于财政局(部门)2025年一般公共预算基本支出情况说明
财政局(部门)2025年一般公共预算基本支出6147.72万元，其中：
人员支出5550.09万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等；
日常公用支出597.63万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。
（七）关于财政局(部门)2025年政府性基金预算支出情况说明
2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，比上年执行数减少275万元。主要是本年度没有政府性基金项目支出预算安排。
（八）关于财政局(部门)2025年国有资本经营预算支出情况说明
2025年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出，与上年持平。主要是本年度没有国有资本经营预算支出预算安排。
（九）关于财政局(部门)2025年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
财政局(部门)2025年“三公”经费预算数为31.40万元，比上年预算数减少41.6万元，下降56.99%，具体如下：
1.因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要，2025年安排因公出国（境）费用预算0.00万元，与上年数持平。主要原因是没有因公出国（境）计划安排。
2.公务接待费：2025年安排公务接待费预算8.60万元，比上年预算数减少0.40万元，下降4.44%。主要用于上级部门、兄弟市（县、市）相关业务部门来衢进行检查、考核、工作指导、交流、政策调研及市场主体来衢考察、洽谈项目合作等公务活动接待支出。减少的主要原因是厉行节约、严控三公经费支出。
3.公务用车购置及运行维护费：2025年安排公务用车购置及运行维护费预算22.80万元，比上年预算数减少34.20万元，下降60%。其中，公务用车购置支出0.00万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车，比上年预算数减少34.2万元，下降100%，主要原因是本年度没有公车采购计划；公务用车运行维护费支出22.80万元，主要用于公务用车燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。与上年预算数持平。
（十）其他重要事项的情况说明
1.机关运行经费。
2025年财政局(部门)本级、衢州市财政国库支付中心的机关运行经费财政拨款预算597.63万元，比上年预算增加142.75万元，增长31.38%，主要是统计口径调整原因。
2.政府采购情况。
2025年财政局(部门)各单位政府采购预算总额30.00万元，其中：政府采购货物预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元、政府采购服务预算30.00万元。
3.国有资产占有使用情况。
截至2024年12月31日，财政局(部门)所属各预算单位共有车辆6辆，其中，应急保障用车0辆、老干部服务用车1辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、行政执法专用车0辆、其他用车3辆。单位价值100万元以上设备0台（套）。
2025年部门预算未安排购置车辆、单位价值100万元以上设备。
4.预算绩效情况说明。
2025年财政局(部门)其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，共计4个一级项目，涉及当年资金512.65万元。同时，将按照相关制度规定开展绩效自评。一级项目绩效目标表，详见“部门项目支出绩效表”。
三、名词解释
1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款。
2.财政专户管理资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。
3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含财政专户管理资金收入。
4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金预算”“国有资本经营预算”“财政专户管理资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“上级补助收入”和“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。
6.上年结转结余：包括财政拨款结转结余、财政专户管理结转结余和单位资金结转结余。
7.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。
8.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
9.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流出国（境）费用；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
10.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
11.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指局本级及下属实行公务员管理事业单位的基本支出。
12.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指财政委托中介机构进行财政资金监督检查、绩效评价、投资项目评审等机构代理业务发生的支出。
13.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。
14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指局本级和局属事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指局本级和局属事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指局本级和局属事业单位退休干部经费。
17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指局本级和局属事业单位公务员医疗补助费用支出。
18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指局本级和局属事业单位按照国家政策规定为干部职工缴纳的住房公积金支出。
衢州市财政局2025年部门预算.xls
衢州市财政局2025年单位预算.docx