衢州市财政局2022年度部门决算

发布日期:2023-09-04      信息来源:市财政局
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一、概况...........................................( 3 )

(一)部门职责..................................( 3 )

(二)机构设置..................................( 5 )

二、2022年度部门决算公开表........................( 5 )

(一)收入支出决算总表..........................( 5 )

(二)收入决算表(分单位).......................( 5)

(三)收入决算表(分科目).......................( 5)

(四)支出决算表(分单位).......................( 5)

(五)支出决算表(分科目).......................( 5)

(六)财政拨款收入支出决算总表..................(5 )

(七)一般公共预算财政拨款支出决算表............(5 )

(八)一般公共预算财政拨款基本支出决算表........( 5 )

(九)政府性基金预算财政拨款收入支出决算表......( 5 )

(十)国有资本经营预算财政拨款支出决算表........( 5 )

(十一)财政拨款“三公”经费支出决算表.........( 5 )

三、2022年度部门决算情况说明......................( 5 )

(一)收入支出决算总体情况说明..................( 5 )

(二)收入决算情况说明..........................( 6 )

(三)支出决算情况说明..........................( 6 )

(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明..........( 6 )

(五)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明......( 7 )

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.( 10 )

(七)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明(10)

(八)国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明.............................................(10)

(九)财政拨款“三公”经费支出决算情况说明......(11)

(十)机关运行经费支出说明......................(13)

(十一)政府采购支出说明........................(13)

(十二)国有资产占有使用情况说明................(13)

(十三)预算绩效情况说明........................(14)

四、名词解释.......................................(18)

五、附件...........................................(21)

一、概况

(一)部门职责

1、拟订全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势,参与制定有关宏观经济政策,提出贯彻国家宏观调控政策的建议。拟订和执行财政分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、贯彻执行国家的财政、税收、财务、会计、行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针、政策。起草财政、税收、财务、会计管理等规范性文件并组织实施。监督财税法规、政策的执行情况。

3、负责各项财政收支管理。编制全市年度预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额,审核批复部门(单位)的年度预决算。受市政府委托,向市人大报告全市和市本级预算及执行情况,向市人大常委会报告决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责市本级预决算公开。指导全市乡镇财政工作。

4、按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。负责统一公共支付平台建设和应用推广。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责市级财政预算会计核算与管理。负责编制全市财政决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。

6、负责全市政府采购监督管理。负责市本级政府采购事务。建立统一的电子化政府采购管理和交易平台。负责政府采购对外事务。

7、负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务,防范和化解地方政府债务风险。负责地方政府债券发行工作。归口管理国际金融组织和外国政府的贷(赠)款业务。

8、牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权,集中统一履行市属国有金融资本出资人职责,代表市政府对相关企业履行出资人职责。拟订行政事业性资产管理制度并组织实施。

9、负责汇总和编制国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法,收取市本级企业国有资本收益。制定并组织实施企业财务制度。参与拟订企业国有资产管理相关制度。

10、按权限负责社会保险基金管理。负责汇总和编制全市和市本级社会保险基金预决算草案,制定社会保险基金财政补助政策和财务会计管理制度,参与拟订社会保障政策,管理市级各项社会保障支出。

11、负责办理和监督市本级财政的经济发展支出。负责编制市级政府投资预算和重大投资项目资金安排表。制定基本建设财务管理制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

12、负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系,组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价。

13、管理全市会计工作,监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度,指导和监督注册会计师、会计师事务所、代理记账行业的业务,指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全市注册会计师、资产评估行业党的建设工作。

14、完成市委、市政府交办的其他任务。

(二)机构设置

从预算单位构成看,衢州市财政局(汇总)部门决算包括:局本级决算、局属参公单位决算。

纳入衢州市财政局(汇总)2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:

1.衢州市财政局(本级)

2.衢州市财政国库支付中心

二、2022年度部门决算公开表

详见附表

三、2022年度部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计7,904.11万元,支出总计7,904.11万元,与2021年度相比,各增加420.85万元,增长5.62%。主要原因是:人员变动及社保基数调整导致的经费增加。

(二)收入决算情况说明

本年收入合计7,218.34万元;包括财政拨款收入7,042.05万元(其中,一般公共预算7,042.05万元,政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元),占收入合计97.56%;上级补助收入0万元,占收入合计0%;事业收入0万元,占收入合计0%;经营收入0万元,占收入合计0%;附属单位上缴收入0万元,占收入合计0%;其他收入176.29万元,占收入合计2.44%。

(三)支出决算情况说明

本年支出合计7,218.34万元,其中基本支出6,363.92万元,占88.16%;项目支出854.42万元,占11.84%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计7,042.05万元,支出总计7,042.05万元,与2021年相比,各增加1054.17万元,增长17.61%。主要原因是:人员变动及社保基数调整导致的经费增加;财政拨款支出年初预算数6775.57万元,完成年初预算的103.93%,主要原因是:人员变动及社保基数调整导致的经费增加。

(五)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出7,042.05万元,占本年支出合计的97.56%。与2021年相比,一般公共预算财政拨款支出增加1054.17万元,增长17.61%。主要原因是:人员变动及社保基数调整导致的经费增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出7,042.05万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出5,636.13万元,占80.04%;国防(类)支出0万元,占0%;公共安全(类)支出0万元,占0%;教育(类)支出0万元,占0%;科学技术(类)支出0万元,占0%;文化旅游体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出738.61万元,占10.49%;卫生健康(类)支出93.19万元,占1.32%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探工业信息等(类)支出0万元,占0%;商业服务业等(类)支出0万元,占0%;金融(类)支出0万元,占0%;援助其他地区(类)支出0万元,占0%;自然资源海洋气象等(类)支出0万元,占0%;住房保障(类)支出574.13万元,占8.15%;粮油物资储备(类)支出0万元,占0%;灾害防治及应急管理(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务还本(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6775.57万元,支出决算为7,042.05万元,完成年初预算的103.93%,主要原因是:人员变动及社保基数调整导致的经费增加。其中:

一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)。年初预算为4731.61万元,支出决算为4941.06万元,完成年初预算的104.43%,决算数大于预算数的主要原因是:人员变动及社保基数调整导致的经费增加

一般公共服务支出(类)财政事务(款)信息化建设(项)。年初预算为338万元,支出决算为240.11万元,完成年初预算的71.04%,决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响,部分信息化测评项目未开展。

一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政委托业务支出(项)。年初预算为90万元,支出决算为88.15万元,完成年初预算的97.94%,决算数小于预算数的主要原因是我局厉行节俭,注重项目资金使用效益。

一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)。年初预算为473万元,支出决算为366.81万元,完成年初预算的77.55%,决算数小于预算数的主要原因是我局厉行节俭,注重项目资金使用效益。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为256.45万元,支出决算为365.48万元,完成年初预算的142.52%,决算数大于预算数的主要原因是社保缴费基数调整。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为128.22万元,支出决算为182.81万元,完成年初预算的142.58%,决算数大于预算数的主要原因是社保缴费基数调整。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)其他行政事业单位养老支出(项)。年初预算为154.9万元,支出决算为190.33万元,完成年初预算的122.87%,决算数大于预算数的主要原因一是退休干部医疗费报销增加;二是年度内数名退休干部去世,发放丧葬费及一次性抚恤金。

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)。年初预算为96.7万元,支出决算为93.19万元,完成年初预算的96.37%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为506.69万元,支出决算为574.13万元,完成年初预算的113.31%,决算数大于预算数的主要原因是人员变动及住房公积金缴存基数调整。

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出6,346.98万元,其中:

人员经费5,835.05万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退职(役)费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费511.93万元,主要包括:办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

(七)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支安排,故无相关数据。

(八)国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排,故无相关数据。

(九)财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为18.38万元,支出决算为18.38万元,完成全年预算的100%,2022年度“三公”经费支出决算数等于全年预算数的主要原因是当年“三公”经费支出预算编制比较准确,支出严格按照规定执行。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中,因公出国(境)费用支出决算为0万元,占0%,与2021年度相比,增加0万元,增长0%,主要原因是2022年度无此项支出,故没有数据;公务用车购置及运行维护费支出决算为9.76万元,占53.08%,与2021年度相比,增加0.41万元,增长4.39%,主要原因是我局公务用车使用年限长,维修费用增加;公务接待费支出决算为8.62万元,占46.92%,与2021年度相比,减少0.73万元,下降7.81%,主要原因是我局严格落实市委市政府过紧日子要,厉行节约,从严控制接待费用支出。具体情况如下:

(1)因公出国(境)费用全年预算数为0万元,支出决算为0万元。完成全年预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国(境)的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是本部门无因公出国(境)费用支出预算安排,故没有相关数据。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个;累计0人次。开支内容包括:无。

(2)公务用车购置及运行维护费全年预算数为9.76万元,支出决算为9.76万元,完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数的主要原因是我局严格执行公务用车管理有关规定,厉行节约。

公务用车购置全年预算数为0万元,支出决算为0万元(含购置税等附加费用),完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是本单位无公务用车购置及运行维护费支出预算安排,故没有相关数据。主要用于经批准购置的0辆公务用车;

公务用车运行维护费全年预算数为9.76万元,支出决算为9.76万元,完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数的主要原因是我局严格执行公务用车管理有关规定,厉行节约。主要用于核定保留等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;截至2022年12月31日,财政拨款开支的公务用车保有量为6辆。

(3)公务接待费全年预算数为8.62万元,支出决算为8.62万元,完成全年预算的100%。国内公务接待102批次,累计819人次。主要用于接待公务相关人员等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是我局严格执行有关规定,厉行节约,从严控制公务接待经费支出。其中:

外事接待支出0万元,主要用于外商等外事接待0批次,累计0人次。

其他国内公务接待支出8.62万元,主要用于上级以及外单位来访考察等接待102批次,累计819人次。

(十)机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为456.26万元,支出决算为511.93万元,完成年初预算的112.20%,决算数大于预算数的主要原因人员变动;比2021年度减少47.32万元,下降8.46%,主要原因是我局严格落实市委市政府过紧日子要求,厉行节约,严控机关运行成本。

(十一)政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额309.35万元,其中:政府采购货物支出30.56万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出278.79万元。授予中小企业合同金额30.56万元,占政府采购支出总额的9.88%。其中,授予小微企业合同金额30.56万元,占授予中小企业合同金额的100%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%,工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%,服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

(十二)国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日,衢州市财政局本级及所属各单位共有车辆6辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车1辆、其他用车3辆,其他用车主要是所属事业单位的公务用车;单价100万元以上设备(不含车辆)0台(套)。

(十三)预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,衢州市财政局组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目5个,二级项目9个,共涉及资金695.07万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。

本年无政府性基金预算项目。

本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果

衢州市财政局随决算公开2022年度本部门项目支出绩效自评结果(详见附件)。其中,会计管理及培训经费项目和地方政府专项债券发行中介业务费项目绩效自评具体情况如下:

会计管理及培训经费项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,自评结论为“优”。项目全年预算数为124万元,执行数为120.24万元,完成预算的96.97%。项目绩效目标完成情况:一是组织开展管理会计,全年累计培训人数320余人次;二是安全有序开展各项会计专业技术资格考试,保障各类会计考试安全顺利完成。发现的问题及原因:一是管理会计应用实践有待提升;二是财政资金使用效益有待进一步优化。下一步改进措施:一是提高会计培训针对性和实操性;二是提高财政资金使用效益。

地方政府专项债券发行中介业务费项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,自评结论为“优”。项目全年预算数为9万元,执行数为8.55万元,完成预算的94.95%。项目绩效目标完成情况:一是按时间进度,年底前完成了政府专项债券发行工作;二是全年实际发行债券16个。发现的问题及原因:一是债券发行的经济效益有待进一步提升;二是财政资金使用效益有待进一步提高。下一步改进措施:一是科学研判资金需求,提高债券发行经济效益;二是多措并举提升财政资金使用效益。

3.财政评价项目绩效评价结果。

4.部门评价项目绩效评价结果。

说明:部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出,并单独出具评价报告的绩效评价项目;财政评价项目是指由财政部门开展的评价对象为预算部门政策、项目或整体支出,并单独出具评价报告的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入:指本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入:指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入:指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余:指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余:指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出:指预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出:指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出:填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出:填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出,不含教学科研人员学术交流;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

16.机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项):指局本级及下属实行公务员管理事业单位的基本支出。

18.一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指局本级未单独设置项级科目的其他项目支出。

19.一般公共服务支出(类)财政事务(款)信息化建设(项):指局本级及下属实行公务员管理事业单位推动信息化建设产生的各项支出。

20.一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政委托业务支出(项):指局本级及下属实行公务员管理事业单位为推动财政资金监管、财政资金使用绩效等方面的支出。

21.一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):指除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

22.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指局本级和局属事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

23.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):指局本级和局属事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

24.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)其他行政事业单位离退休支出(项):指局本级和局属事业单位离休干部经费。

25.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项):指局本级和局属事业单位按照国家政策规定的公务员医疗补助支出。

26.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指局本级和局属事业单位按照国家政策规定为干部职工缴纳的住房公积金支出。

五、附件

衢州市财政局

预算单位

项目名称

自评结论

衢州市财政局(本级)

乡镇财政管理、培训、支农、扶贫等业务经费

衢州市财政局(本级)

评审工作经费

衢州市财政局(本级)

地方政府专项债券发行中介业务费

衢州市财政局(本级)

财政监督及绩效评价业务经费

衢州市财政局(本级)

下属单位物业管理费

衢州市财政局(本级)

教育培训支出

衢州市财政局(本级)

财政票据印刷及政策宣传经费

衢州市财政局(本级)

会计管理及培训经费

衢州市财政局(本级)

金财工程(数字财政)建设经费

衢州市财政国库支付中心

国库集中业务费

衢州市财政国库支付中心

报表印刷、电脑耗材经费

衢州市财政局2022年度部门决算公开表.xls

衢州市财政局(本级)2022年单位决算.docx

衢州市财政局(本级)单位决算公开表.xls

衢州市财政国库支付中心2022年单位决算.docx

衢州市财政国库支付中心2022年决算公开表.xls

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