衢州市财政局2021年度部门决算

发布日期:2022-08-30      信息来源:市财政局
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衢州市财政局2021年度部门决算

目录

一、概况..................................................................................................................(02)

(一)部门职责...........................................................................................(02)

(二)机构设置...........................................................................................(04)

二、2021年度部门决算公开表...........................................................................(04)

三、2021年度部门决算情况说明.........................................................................(04)

(一)收入支出决算总体情况说明.................................................................(04)

(二)收入决算情况说明.............................................................................(05)

(三)支出决算情况说明..............................................................................(05)

(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................(05)

(五)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...............................................(06)

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明........................................(09)

(七)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明.....................................(09)

(八)国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明..................................(09)

(九)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.............................(09)

(十)机关运行经费支出说明.......................................................................(12)

(十一)政府采购支出说明..........................................................................(12)

(十二)国有资产占有情况说明.....................................................................(12)

(十三)预算绩效情况说明...........................................................................(13)

四、名词解释...................................................................................................(16)

一、概况

(一)部门职责

1、拟订全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势,参与制定有关宏观经济政策,提出贯彻国家宏观调控政策的建议。拟订和执行财政分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、贯彻执行国家的财政、税收、财务、会计、行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针、政策。起草财政、税收、财务、会计管理等规范性文件并组织实施。监督财税法规、政策的执行情况。

3、负责各项财政收支管理。编制全市年度预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额,审核批复部门(单位)的年度预决算。受市政府委托,向市人大报告全市和市本级预算及执行情况,向市人大常委会报告决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责市本级预决算公开。指导全市乡镇财政工作。

4、按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。负责统一公共支付平台建设和应用推广。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责市级财政预算会计核算与管理。负责编制全市财政决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。

6、负责全市政府采购监督管理。负责市本级政府采购事务。建立统一的电子化政府采购管理和交易平台。负责政府采购对外事务。

7、负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务,防范和化解地方政府债务风险。负责地方政府债券发行工作。归口管理国际金融组织和外国政府的贷(赠)款业务。

8、牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权,集中统一履行市属国有金融资本出资人职责,代表市政府对相关企业履行出资人职责。拟订行政事业性资产管理制度并组织实施。

9、负责汇总和编制国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法,收取市本级企业国有资本收益。制定并组织实施企业财务制度。参与拟订企业国有资产管理相关制度。

10、按权限负责社会保险基金管理。负责汇总和编制全市和市本级社会保险基金预决算草案,制定社会保险基金财政补助政策和财务会计管理制度,参与拟订社会保障政策,管理市级各项社会保障支出。

11、负责办理和监督市本级财政的经济发展支出。负责编制市级政府投资预算和重大投资项目资金安排表。制定基本建设财务管理制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

12、负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系,组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价。

13、管理全市会计工作,监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度,指导和监督注册会计师、会计师事务所、代理记账行业的业务,指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全市注册会计师、资产评估行业党的建设工作。

14、完成市委、市政府交办的其他任务。

(二)机构设置

从预算单位构成看,衢州市财政局(汇总)部门决算包括:局本级决算、局属参公单位决算。

纳入衢州市财政局(汇总)2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:

1.衢州市财政局(本级)

2.衢州市财政国库支付中心

二、2021年度部门决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计7,483.26万元,支出总计7,483.26万元,与2020年度相比,各减少1117.06万元,下降12.99%。主要原因是:我局认真落实市委市政府坚持过紧日子的要求,进一步压减行政支出,降低行政运行成本。

(二)收入决算情况说明

本年收入合计6,265.93万元;包括财政拨款收入5,987.88万元(其中,一般公共预算5,987.88万元,政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元),占收入合计95.56%;上级补助收入0万元,占收入合计0%;事业收入0万元,占收入合计0%;经营收入0万元,占收入合计0%;附属单位上缴收入0万元,占收入合计0%;其他收入278.05万元,占收入合计4.44%。

(三)支出决算情况说明

本年支出合计6,725.86万元,其中基本支出5,625.84万元,占83.64%;项目支出1,100.02万元,占16.36%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计5,987.88万元,支出总计5,987.88万元,与2020年相比,各减少461.27万元,下降7.15%。主要原因是我局认真落实市委市政府坚持过紧日子的要求,进一步压减行政支出,降低行政运行成本;财政拨款支出年初预算数5812.12万元,完成年初预算的103.02%,主要原因是人员经费支出增加、住房公积金缴存基数调整等政策性因素追加的预算支出。

(五)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出5,987.88万元,占本年支出合计的89.03%。与2020年相比,一般公共预算财政拨款支出减少461.27万元,下降7.15%。主要原因是我局认真落实市委市政府坚持过紧日子的要求,进一步压减行政支出,降低行政运行成本。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出5,987.88万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出4,905.74万元,占81.93%;国防(类)支出0万元,占0%;公共安全(类)支出0万元,占0%;教育(类)支出0万元,占0%;科学技术(类)支出0万元,占0%;文化旅游体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出540.55万元,占9.03%;卫生健康(类)支出0万元,占0%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探工业信息等(类)支出0万元,占0%;商业服务业等(类)支出0万元,占0%;金融(类)支出0万元,占0%;援助其他地区(类)支出0万元,占0%;自然资源海洋气象等(类)支出0万元,占0%;住房保障(类)支出541.59万元,占9.04%;粮油物资储备(类)支出0万元,占0%;灾害防治及应急管理(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务还本(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5812.12万元,支出决算为5,987.88万元,完成年初预算的103.02%,主要原因是人员经费支出增加、住房公积金缴存基数调整等政策性因素追加的预算支出。其中:

一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)。年初预算为4726.23万元,支出决算为4434.35万元,完成年初预算的93.82%,决算数小于预算数的主要原因是我局认真落实市委市政府坚持过紧日子的要求,进一步压减行政支出,降低行政运行成本。

一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)。年初预算为0万元,支出决算为310.74万元,完成年初预算的100%,决算数大于预算数的主要原因是根据上级统一安排,年度内追加预算用于我局电子办公设备更新。

一般公共服务支出(类)财政事务(款)信息化建设支出(项)。年初预算为50.65万元,支出决算为50.65万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因是我局严格按照预算安排列支项目费用。

一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政委托业务支出(项)。年初预算为30万元,支出决算为30万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因是我局严格按照预算安排列支项目费用。

一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)。年初预算为80万元,支出决算为80万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因是我局严格按照预算安排列支项目费用。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为244.54万元,支出决算为247.01万元,完成年初预算的101.01%,决算数大于预算数的主要原因是人员缴费基数调整。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为122.27万元,支出决算为123.50万元,完成年初预算的101.01%,决算数大于预算数的主要原因是人员缴费基数调整。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)其他行政事业单位养老支出(项)。年初预算为96.89万元,支出决算为170.04万元,完成年初预算的175.50%,决算数大于预算数的主要原因一是退休干部医疗费报销增加;二是年度内数名退休干部去世,发放丧葬费及一次性抚恤金。

住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为512.02万元,支出决算为541.59万元,完成年初预算的105.78%,决算数大于预算数的主要原因是人员变动及住房公积金缴存基数调整。

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出5,516.49万元,其中:

人员经费4,957.24万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退职(役)费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费559.25万元,主要包括:办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

(七)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排,故无相关数据。

(八)国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排,故无相关数据。

(九)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为18.70万元,支出决算为18.70万元,完成预算的100%,2021年度“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因是我局严格执行有关规定,厉行节约,从严控制“三公”经费支出。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中,因公出国(境)费用支出决算为0万元,占0%,与2020年度相比,增加0万元,增长0%,主要原因是2021年度无此项支出,故没有数据;公务用车购置及运行维护费支出决算为9.35万元,占50%,与2020年度相比,减少2.16万元,下降18.77%,主要原因是我局严格执行有关规定,厉行节约,从严加强公车日常管理,控制经费支出;公务接待费支出决算为9.35万元,占50%,与2020年度相比,减少1.08万元,下降10.35%,主要原因是我局严格执行有关规定,厉行节约,从严控制公务接待经费支出。具体情况如下:

(1)因公出国(境)费预算数为0万元,支出决算为0万元。完成预算的100%。主要用于机关及下属预算单位人员的预算单位人员的公务出国(境)的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数小于预算数的主要原因是本单位没有因公出国(境)费用支出。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个,累计0人次。

(2)公务用车购置及运行维护费预算数为9.35万元,支出决算为9.35万元,完成预算的100%。决算数等于预算数的主要原因是我局严格执行公务用车管理有关规定,厉行节约。

公务用车购置预算数为0万元,支出决算为0万元(含购置税等附加费用),完成预算的100%。决算数小于预算数的主要原因是我局今年未购置公务用车。

公务用车运行维护费预算数为9.35万元,支出9.35万元,完成预算的100%。决算数等于预算数的主要原因是我局严格执行公务用车管理有关规定,厉行节约。主要用于保障核定保留所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;2021年度,本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为6辆。

(3)公务接待费预算数为9.35万元,支出决算为9.35万元,完成预算的100%。国内公务接待120批次,累计1,124人次。主要用于上级部门、兄弟市(县、区)相关业务部门来衢进行工作交流、政策调研及市场主体来衢考察、洽谈项目合作等公务活动接待支出。决算数等于预算数的主要原因是我局严格执行有关规定,厉行节约,从严控制公务接待经费支出。其中:

外事接待支出0万元,接待0批次,累计0人次。

其他国内公务接待支出9.35万元,主要用于上级部门、兄弟市(县、区)相关业务部门来衢进行工作交流、政策调研及市场主体来衢考察、洽谈项目合作等公务活动接待支出,接待120批次,累计1,124人次。

(十)机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为499.21万元,支出决算为559.25万元,完成年初预算的112.03%,决算数大于预算数的主要原因是按照上级安排,我局今年对电子办公设备进行了更新;比2020年度减少66.02万元,下降10.56%,主要原因是我局厉行节约,严控机关运行成本。

(十一)政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额354.42万元,其中:政府采购货物支出250.17万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出104.25万元。授予中小企业合同金额38.89万元,占政府采购支出总额的10.97%。其中,授予小微企业合同金额38.89万元,占授予中小企业合同金额的100%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%,工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%,服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

(十二)国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日,衢州市财政局本级及所属各单位共有车辆6辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车1辆、其他用车3辆,其他用车主要是所属事业单位的公务用车;单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

(十三)预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,衢州市财政局组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目4个,共涉及资金160.65万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。本年无政府性基金预算项目,本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

衢州市财政局在2021年度部门决算中反映金财工程(数字财政)建设经费及财政票据成本、财政业务资料印刷及政策宣传经费项目绩效自评结果。

金财工程(数字财政)建设经费项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分97分,自评结论为“优”。项目全年预算数为350万元,执行数为327.70万元,完成预算的93.63%。项目绩效目标完成情况:一是金财工程一体化、财政综合办公平台等软硬件实施有效维保;二是办公设备、机房环境设备有效更新;三是完成3个三级系统安全等级保护测评。发现的问题及原因:资金支出存在滞后现象,项目资金效益有待进一步提高。下一步改进措施:一是严格按照项目推进进度,及时跟进资金支付工作;二是严格落实项目资金效益管理,提高财政资金使用效益。

财政票据成本、财政业务资料印刷及政策宣传经费项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分94分,自评结论为“优”。项目全年预算数为145万元,执行数为123.02万元,完成预算的84.84%。项目绩效目标完成情况:一是保质保量完成年度票据印刷任务;二是财政政策宣传覆盖面和质量有明显提升。发现的问题及原因:财政票据电子化有待进一步提升,财政资金使用效益有待加强。下一步改进措施:一是按照上级要求,全面推广普及电子票据,压缩票据成本;二是严格落实项目资金效益管理,提高财政资金使用效益。

3. 财政评价项目绩效评价结果。

4. 部门评价项目绩效评价结果。

四、名词解释

1.财政拨款收入:指本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入:指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入:指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余:指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余:指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出:指预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出:指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出:填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出:填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出,不含教学科研人员学术交流;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

16.机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项):指局本级及下属实行公务员管理事业单位的基本支出。

18.一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指局本级未单独设置项级科目的其他项目支出。

19.一般公共服务支出(类)财政事务(款)信息化建设(项):指局本级及下属实行公务员管理事业单位推动信息化建设产生的各项支出。

20.一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政委托业务支出(项):指局本级及下属实行公务员管理事业单位为推动财政资金监管、财政资金使用绩效等方面的支出。

21.一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):指除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

22.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指局本级和局属事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

23.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):指局本级和局属事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

24.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)其他行政事业单位离退休支出(项):指局本级和局属事业单位离休干部经费。

25.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指局本级和局属事业单位按照国家政策规定为干部职工缴纳的住房公积金支出。

衢州市财政局2021年部门决算公开表.xls

衢州市财政局(本级)2021年决算公开.docx

衢州市财政局本级2021年度单位决算公开表.xls

2021年国库支付中心决算公开.docx

2021年国库支付中心决算公开.xls

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