衢州市财政局(汇总)2017年度部门决算

发布日期:2018-09-03      信息来源:市财政局
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一、衢州市财政局(汇总)单位概况

(一)主要职能

1.分析预测宏观经济形势,参与制定有关宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议,研究财政发展战略,拟订和执行财政分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家的财政、税收、财务、会计、行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针、政策及其他有关政策。起草财政、税收、财务、会计管理等规范性文件并组织实施。

3.负责各项财政收支管理。负责编制全市年度预决算草案并组织执行。受市政府委托,向市人大报告全市财政预算及执行情况,向市人大常委会报告市本级财政决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。指导全市乡镇财政工作。

4.负责政府非税收入管理,拟订政府非税收入管理制度和政策。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据,按规定管理彩票资金。

5.组织制定国库管理制度和国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理工作。

6.负责全市政府采购监督管理。负责市本级政府采购事务。负责市本级党政机关和事业单位小汽车编制及控购管理工作。

7.负责组织制定行政事业单位国有资产管理制度,按规定管理行政事业单位国有资产。制定需要全市统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8.负责审核和编制国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法,收取市本级企业国有资本收益,制定并组织执行企业财务制度,按规定管理金融类企业国有资产,参与拟订企业国有资产管理相关制度。

9.负责办理和监督市本级财政的经济发展支出、市本级政府性投资项目的财政拨款,参与拟订建设性投资的有关政策,制定基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

10.负责制定市级农业综合开发政策,负责全市农业综合开发管理工作。

11.负责审核和编制社会保障预决算草案,制定社会保障资金(基金)财务制度和管理办法,参与拟订社会保障政策,管理市级各项社会保障支出。

12.贯彻执行政府债务管理的制度和政策,统一管理政府内外债。参与研究利用外资的有关政策,管理国际金融组织和外国政府的贷(赠)款业务。

13.管理和指导全市的会计、资产评估和社会审计等工作;依法对注册会计师、注册资产评估师、会计师事务所、资产评估事务所等中介机构和注册会计师协会、资产评估协会等行业自律管理组织进行监督、指导。

14.管理市级各项财政支出,提出优化财政支出结构的政策建议,组织开展财政资金绩效评价、分析;监督全市财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策建议,组织实施全市财政监督检查工作。

15.组织和管理全市财政人员业务培训,制定教育培训规划;指导市级财税、财会社会学术团体的工作;负责财政信息管理系统和财政宣传工作。

16.严格执行党风廉政建设责任制,全面贯彻落实上级党委、政府及纪检监察组织对反腐倡廉建设工作的决策和部署,负责本单位职责范围内的党风廉政建设工作及惩治和预防腐败体系建设工作。

17.承办市政府交办的其他事项。

(二)部门决算单位构成

从预算单位构成看,衢州市财政局(汇总)部门决算包括:本级决算、市财政干部学校决算、市财政国库支付中心决算。

二、衢州市财政局(汇总)2017年部门决算公开表

详见附表。

三、衢州市财政局(汇总)2017年度部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

      衢州市财政局(汇总)单位2017年度收、支总计6,022.94万元,与2016年相比,收、支总计增加120.62万元,增长2.04%。主要原因是:工资调整、住房公积金缴存基数调整、车改后公务交通补贴增加和职业年金改革增加等因素。

(二)收入决算情况说明

 本年收入合计3,442.53万元,占总收入57.16%,包括财政拨款收入3,424.55万元(其中,一般公共预算3,424.55万元,政府性基金预算0万元),占56.86%;事业单位专户资金0万元,占总收入0%;事业收入(不含专户资金)0万元,占0%;事业单位经营收入0万元,占0%;其他收入17.98万元,占0.3%。上级补助收入0万元,占0%。附属单位上缴收入0万元,占0%。

(三)支出决算情况说明

 本年支出合计3,839.42万元,其中基本支出3,304.85万元,占 86.08%;项目支出534.57万元,占13.92%;经营支出0万元,占0%。

按支出功能分类,包括一般公共服务支出3,023.75万元、国防支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出189.78万元、科学技术支出0万元、文化体育与传媒支出0万元、社会保障和就业支出362.68万元、医疗卫生与计划生育支出0万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出0万元、农林水支出0万元、交通运输支出0万元、资源勘探信息等支出0万元、商业服务业等支出0万元、金融支出0万元、援助其他地区支出0万元、国土海洋气象等支出0万元、住房保障支出263.22万元、粮油物资储备支出0万元、其他支出0万元、债务还本支出0万元、债务付息支出0万元。

按支出用途分类,包括人员支出2,892.68万元,日常公用支出412.17万元,项目支出534.57万元,事业单位经营支出0万元,对附属单位补助支出0万元,上缴上级支出0万元。

按支出资金性质分类,包括一般公共预算支出3,412.45万元,政府性基金预算支出0万元,其他各类支出426.97万元。

(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明

     衢州市财政局(汇总)2017年度财政拨款收、支总计3,466.89万元,与2016年相比,财政拨款收、支总计增加646.94万元,增长22.94%。主要原因是:工资调整、住房公积金缴存基数调整、车改后公务交通补贴增加和职业年金改革增加等因素。

(五)一般公共预算财政拨款支出情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

衢州市财政局(汇总)2017年度一般公共预算财政拨款支出3,412.45万元,占本年支出合计的88.88%。与2016年相比,一般公共预算财政拨款支出增加531.57万元,增长18.45%。主要原因是:工资调整、住房公积金缴存基数调整、车改后公务交通补贴增加和职业年金改革增加等因素。

2.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

衢州市财政局(汇总)2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3,358.18万元,支出决算为3,412.45万元,完成年初预算的101.62%,主要原因是工资调整、住房公积金缴存基数调整、车改后公务交通补贴增加和职业年金改革增加等因素。其中:

一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)行政运行(项)。2017年年初预算为581.34万元,2017年支出决算为619.63万元,完成年初预算的106.59%,决算数大于预算数的主要原因工资调整、住房公积金缴存基数调整、车改后公务交通补贴增加和职业年金改革增加等因素。

一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)。2017年年初预算为1789.82万元,2017年支出决算为1936.66万元,完成年初预算的108.20%,决算数大于预算数的主要原因工资调整、住房公积金缴存基数调整、车改后公务交通补贴增加和职业年金改革增加等因素。

一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)。2017年年初预算为100万元,2017年支出决算为44.66万元,完成年初预算的44.66%,决算数小于预算数的主要原因取消会计从业资格考试,造成安排的资金未使用

一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)。2017年年初预算为210万元,2017年支出决算为62.94万元,完成年初预算的29.97%,决算数小于预算数的主要原因是2017年各县(市)票据印刷费支付方式由我局支付改为各县(市)自行承担,实际印刷费支出减少。

教育支出(类)进修及培训(款)干部教育(项)。2017年年初预算为111.37万元,2017年支出决算为122.66万元,完成年初预算的110.14%,决算数大于预算数的主要原因是工资调整、住房公积金缴存基数调整和职业年金改革增加等因素。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项)。2017年年初预算为23.1万元,2017年支出决算为16.33万元,完成年初预算的70.69%,决算数小于预算数的主要原因退休人员支出减少。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。2017年年初预算为232.07万元,2017年支出决算为216.94万元,完成年初预算的93.48%,决算数小于预算数的主要原因是退休原因在职人员减少。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。2017年年初预算为92.83万元,2017年支出决算为129.41万元,完成年初预算的139.41%,决算数大于预算数的主要原因职业年金改革因素影响。

住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。2017年年初预算为217.65万元,2017年支出决算为263.22万元,完成年初预算的120.94%,决算数大于预算数的主要原因住房公积金缴存基数提高。

(六)一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

衢州市财政局(汇总)2017年一般公共预算财政拨款基本支出3,304.85万元,其中:

人员经费2,892.68万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退职(役)费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出;

公用经费412.17万元,主要包括:办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

(七)政府性基金财政拨款支出情况说明

2017年无政府性基金财政拨款支出。

(八)2017年度一般公共预算“三公”经费决算情况

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2017 年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为48万元,支出决算为31.32万元,完成预算的65.25%,其中:因公出国(境)费用支出决算为4.04万元,完成预算的80.88%;公务用车购置及运行维护费支出决算为9.31万元,完成预算的47.76%;公务接待费支出决算为17.96万元,完成预算的76.43%2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是本单位严格执行中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、省委“六个严禁”和《市委办公室 市政府办公室关于印发<进一步加强“三公”经费管理实施细则>的通知》等制度规定,进一步严格控制“三公”经费开支,全年实际支出比预算有所节约。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少42.36万元,下降57.49%,其中:

1)因公出国(境)费用:根据外事部门安排的因公出国计划和实际工作需要,2017年度因公出国(境)费用决算4.04万元,比上年决算数增长182.52%。主要用于机关及下属事业单位人员公务出国(境)的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。增加的主要原因是1人次参加外单位组织的出国交流活动,因出访天数、目的地不同,国际旅费、住宿费等出国费用增加。

其中,全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个;本单位全年因公出国(境)累计1人次。

2)公务接待费:2017年度公务接待费决算17.96万元,比上年决算数下降12.65%。主要用于上级部门、兄弟市、县(市、区)相关业务部门来衢进行检查、考核、工作指导、交流、政策调研等公务活动接待支出。减少的主要原因是本单位严格执行中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、省委“六个严禁”和《市委办公室 市政府办公室关于印发<进一步加强“三公”经费管理实施细则>的通知》等制度规定,严格控制一般性支出,规范了本单位的公务开支标准全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待293批次,累计2,393人次。

3)公务用车购置及运行维护费:2017年度公务用车购置及运行维护费决算9.31万元,比上年决算数下降81.99%。其中,公务用车购置支出0万元(含购置税等附加费用),主要用于经批准购置的0辆公务用车;公务用车运行维护费支出9.31万元,主要用于局机关及下属事业单位开支公共预算财政拨款的公务用车等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;2017年度,本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。减少的主要原因是实行车改后,公务用车数量减少。

(九)部门预算绩效情况说明

1. 2017年度衢州市财政局(汇总)12个项目实行预算绩效目标管理,涉及一般公共预算当年预算310万元,实际支出107.60万元。

2.部门决算中项目绩效自评情况:2017年度衢州市财政局(汇总)12个项目实行预算绩效目标管理,绩效评价(自评)显示,上述项目支出绩效情况理想,达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

3.以财政局为主体开展的重点项目绩效评价情况:2017年度衢州市财政局(汇总)会计管理及单位会计培训经费税务衢江分局、稽查局、直属、支付中心物管费”、“财政综合票据成本费(含《预算编制手册》、《财政收支月报》、《财政惠民手册》等各项印刷费”3个项目列入重点绩效目标管理,总体设置较为合理、依据充分,政策目标明确,但由于“会计管理及单位会计培训经费”项目因取消会计从业资格考试等政策原因造成部分资金未使用,财政综合票据成本费(含《预算编制手册》、《财政收支月报》、《财政惠民手册》等各项印刷费”项目因各县(市)票据印刷费统一由我局支付改为各县(市)自行承担而导致执行率偏低。今后,我局将进一步提高资金使用效率和绩效目标管理的前瞻性,保证日常工作的顺利开展。

(十)其他重要事项的情况说明

 1.机关运行经费支出情况

 2017年度衢州市财政局以及参公管理事业单位衢州市财政国库支付中心的机关运行经费一般公共预算支出403.08万元,比上年度增加83.96万元,增长26.31%,主要原因是工资调整计提福利费增加和车改后增加公务交通补贴。

 2.政府采购支出情况

 2017年度衢州市财政局本级及所属各单位政府采购支出总额59.01万元,其中:政府采购货物支出51.41万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出7.6万元。授予中小企业合同金额59.01万元,占政府采购支出总额的100%。其中,授予小微企业合同金额59.01万元,占政府采购支出总额的100%。

 3.国有资产占有使用情况

 截至2017年12月31日,衢州市财政局本级及所属各单位共有车辆 5辆,其中,一般公务用车5辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

四、名词解释

1.财政拨款收入:本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业单位专户资金:作为本部门的事业收入,纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入:事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入,不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入:事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入:预算单位在“财政拨款”、“事业单位专户资金“、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

6.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

 7.年初结转和结余:指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

 8.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出:是预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员支出和日常公用支出。

10.项目支出:是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

11.机关运行经费:是行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

12.一般公共服务支出(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)行政运行(项):指下属实行公务员管理事业单位的基本支出

13.一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项):指局本级的基本支出。

14.一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):局本级会计管理及单位会计培训等支出。

15.一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):指预算绩效管理、财政监督、财政法制工作、财政综合票据成本费等其他财政事务方面的支出。

16.教育支出(类)进修及培训(款)干部教育(项):下属事业单位的基本支出。包括下属事业单位机构运转、举办各类培训班的支出等。

17.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项):指局本级及下属单位开支的离退休经费。

18.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指局本级和下属事业单位缴纳的基本养老保险费支出。

19.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):指局本级和下属事业单位实际缴纳的职业年金支出。

20.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):局本级和下属事业单位按照国家政策规定为干部职工缴纳的住房公积金支出。



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