衢州市财政局2017年部门预算

一、衢州市财政局概况

（一）主要职能

1．分析预测宏观经济形势，参与制定有关宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，研究财政发展战略，拟订和执行财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2．贯彻执行国家的财政、税收、财务、会计、行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针、政策及其他有关政策。起草财政、税收、财务、会计管理等规范性文件并组织实施。

3．负责各项财政收支管理。负责编制全市年度预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人大报告全市财政预算及执行情况，向市人大常委会报告市本级财政决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。指导全市乡镇财政工作。

4．负责政府非税收入管理，拟订政府非税收入管理制度和政策。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据，按规定管理彩票资金。

5．组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

6．负责全市政府采购监督管理。负责市本级政府采购事务。负责市本级党政机关和事业单位小汽车编制及控购管理工作。

7．负责组织制定行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产。制定需要全市统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8．负责审核和编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，制定并组织执行企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度。

9．负责办理和监督市本级财政的经济发展支出、市本级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订建设性投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

10．负责制定市级农业综合开发政策，负责全市农业综合开发管理工作。

11．负责审核和编制社会保障预决算草案，制定社会保障资金（基金）财务制度和管理办法，参与拟订社会保障政策，管理市级各项社会保障支出。

12．贯彻执行政府债务管理的制度和政策，统一管理政府内外债。参与研究利用外资的有关政策，管理国际金融组织和外国政府的贷（赠）款业务。

13．管理和指导全市的会计、资产评估和社会审计等工作；依法对注册会计师、注册资产评估师、会计师事务所、资产评估事务所等中介机构和注册会计师协会、资产评估协会等行业自律管理组织进行监督、指导。

14．管理市级各项财政支出，提出优化财政支出结构的政策建议，组织开展财政资金绩效评价、分析；监督全市财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，组织实施全市财政监督检查工作。

15．组织和管理全市财政人员业务培训，制定教育培训规划；指导市级财税、财会社会学术团体的工作；负责财政信息管理系统和财政宣传工作。

16．严格执行党风廉政建设责任制，全面贯彻落实上级党委、政府及纪检监察组织对反腐倡廉建设工作的决策和部署，负责本单位职责范围内的党风廉政建设工作及惩治和预防腐败体系建设工作。

17．承办市政府交办的其他事项。

（二）部门预算单位构成

从预算单位构成看，衢州市财政局部门预算包括：局本级预算和局属事业单位预算。具体单位包括市财政局本级、市财政干部学校、市财政国库支付中心。

二、衢州市财政局2017年部门预算安排情况说明
　　（一）收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，衢州市财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算收入、专户资金收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、住房保障支出。衢州市财政局2017年收支总预算3992.90万元。

（二）收入预算总体安排情况
　　衢州市财政局2017年收入预算3992.90万元，其中：财政拨款3358.18万元，占84.10%；上年结转收入634.72万元，占15.90%。
　　（三）支出预算总体安排情况
　　衢州市财政局2017年支出预算3992.90万元。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出3230.88万元，教育支出196.37万元，社会保障和就业支出348.00万元，住房保障支出217.65万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出2725.27万元，日常公用支出322.91万元，项目支出944.72万元。

（四）一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出（类）2681.16万元，占79.84%；教育支出（类）111.37万元，占3.32%；社会保障和就业类支出348.00万元，占10.36%；住房保障支出217.65万元，占6.48%。

2.一般公共预算当年拨款具体使用情况

1．一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）581.34万元，主要用于下属实行公务员管理事业单位的基本支出。
        2．一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）1789.82万元，主要用于局本级的基本支出。

3．一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）100万元，主要用于局本级会计管理及单位会计培训等支出。

4．一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）210万元，主要用于局本级财政绩效评价中介服务费、财政综合票据成本费、印刷费等支出。

5．教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）111.37万元，主要用于下属事业单位的基本支出，包括机构运转、举办各类培训班的支出等。

6.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项) 23.10万元，主要用于局本级和局属事业单位离休干部工资支出。

7．社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业基本养老保险缴费支出 (项)232.07万元，主要用于局本级和局属事业单位在职干部养老保险费用支出。

8．社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业职业年金缴费支出 (项)92.83万元，主要用于局本级和局属事业单位在职干部职业年金费用支出。

9.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)217.65万元 ,主要用于局本级和下属事业单位按照国家政策规定为干部职工缴纳的住房公积金支出。

（五）一般公共预算基本支出情况说明

衢州市财政局2017年一般公共预算基本支出 3048.18 万元，其中：

人员经费2601.76万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费 446.42万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、其他资本性支出。

（六）政府性基金预算支出情况说明

 衢州市财政局2017年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。”

（七）2017年一般公共预算“三公”经费预算情况

1.因公出国（境）费用：根据市外事侨务办安排的因公出国计划和实际工作需要，2017年安排因公出国（境）费用预算5万元，与上年预算数持平。主要用于局机关工作人员的国际合作交流、培训等公务出国（境）的国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2.公务接待费：2017年安排公务接待费预算23.5万元，比上年预算数下降17.54%。主要用于上级部门、兄弟市（县、市）相关业务部门来衢进行检查、考核、工作指导、交流、政策调研等公务活动接待支出。减少的主要原因是严格执行中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、省委“六个严禁”和《市委办公室 市政府办公室关于印发<进一步加强“三公”经费管理实施细则>的通知》等制度规定，严格控制一般性支出，规范了本单位的公务开支标准。

3.公务用车购置及运行维护费：2017年安排公务用车购置及运行维护费预算19.5万元，比上年预算数下降73.29%。均为公务用车运行维护费支出，主要用于保障局机关及下属预算单位开展公务活动所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出。减少的主要原因是2016年局机关及下属参公事业单位已实行公务用车改革，公务用车已移交至政府租车平台或公开拍卖。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.专户资金:作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

4.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

5.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

6.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

7．一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指下属实行公务员管理的事业单位的基本支出。

8．一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指下属实行公务员管理的事业单位集中支付、购置设备、报表印刷、政府投资基金中心业务等项目支出。 

9． 一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指局本级的基本支出。

10. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务(项)：指局本级会计管理及单位会计培训、局属单位物业管理费等项目支出。

11.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指“金财工程”市级运维及CA认证、财政数字证书等信息化建设方面的支出。

12．一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出(项)：指预算绩效管理、财政监督、财政法制工作、财政综合票据成本费、委托评审业务经费等其他财政事务方面的支出。

13．教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：指下属事业单位的基本支出。包括下属事业单位机构运转、举办各类培训班的支出等。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指局本级和下属事业单位开支的离退休经费。

15．社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业基本养老保险缴费支出 (项)：指局本级和下属事业单位按照国家政策规定为干部职工缴纳的养老保险金支出。

16．社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业职业年金缴费支出 (项)：指局本级和下属事业单位按照国家政策规定为干部职工缴纳的职业年金支出。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指局本级和下属事业单位按照国家政策规定为干部职工缴纳的住房公积金支出。