一、一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算调整的因素

1、新增一般债券资金因素。2017年7月24日，省财政厅核准衢州市级地方政府新增一般债券资金规模为77000万元，期限7年。核准的新增一般债券资金安排方案为：20000万元用于斗潭片区危旧住房改造项目、18000万元用于国道G351项目资本金、12000万元用于西安门大桥拓宽改建工程、10000万元用于盈川东路道路建设工程、5000万元用于衢化片区“厂中村”搬迁、4400万元用于衢化东路工程、1600万元用于三衢路美化绿化改造提升工程、1500万元用于古城墙遗址公园改造、1500万元用于“天网工程”二期、1100万元用于市档案馆新馆建设项目、1000万元用于礼贤片区基础设施配套工程、700万元用于衢化西路南段工程、200万元用于衢州市看守所（二期）和拘留所建设项目。

2、省厅公开发行置换一般债券因素。2017年4月21日到位地方政府公开发行置换一般债券30000万元，期限5年，用于置换衢州国有资产经营有限公司一般债务。

根据《预算法》规定，上述因素纳入一般公共预算调整范围。其中：77000万元的新增一般债务预算调整方案已于2017年7月27日市七届人大常委会第四次会议通过，本次调整是对新增债务的具体支出科目进行细化调整。

（二）一般公共预算调整的方案

根据省财政厅核准的衢州市级地方政府一般债券规模和债券资金安排方案，以及相关预留资金分解情况，现拟对2017年市级一般公共预算进行调整，方案如下：

市级2017年一般公共预算拟调增一般债务收入77000万元，调增置换债券收入30000万元。市级2017年一般公共预算拟调增公共安全支出1500万元，调增城乡社区支出50500万元，调增住房保障支出25000万元，调增地方政府债券还本支出30000万元。

调整后，市级一般公共预算收入总计为794797万元，其中：收入预算为346016万元，与年初预算一致；转移性收入为448781万元，为年初预算341781万元的131.31%。

调整后，市级一般公共预算支出总计为794797万元，其中：支出预算为644201万元，为年初预算567201万元的113.58%；转移性支出为150596万元，为年初预算120596万元的124.88%。

2017年，衢江、龙游、常山、开化新增地方政府一般债券资金共计184000万元，分别由当地财政部门编制预算调整方案，报同级人大常委会审查批准。

另，根据《浙江省人力资源和社会保障厅等3部门关于做好机关事业单位养老保险基金清算工作的通知》（浙人社发〔2016〕94号）要求，市级启动了市级机关事业单位职业年金清算工作。据统计，市财政应支出市级机关事业单位职业年金（清算期间：2014年10月至2015年12月）6000万元，拟动用年初预算的预备费6000万元。

二、政府性基金预算调整情况

（一）政府性基金预算调整的因素

1.新增专项债券因素：2017年8月31日，省财政厅核准衢州市级地方政府新增专项债券资金规模为53000万元，其中：新增5年期土地储备专项债券48000万元，新增7年期收费公路专项债券5000万元。根据《预算法》规定，上述专项债券需纳入政府性基金预算调整范围。

2.国有土地使用权出让因素：截至2017年10月底，市级实现国有土地使用权出让金收入789733万元，比年初预算增加318751万元；实现国有土地收益基金收入26169万元，比年初预算增加10273万元；实现农业土地开发资金收入583万元，比年初预算减少334万元。

预计2017年可实现国有土地使用权出让金收入885000万元，国有土地收益基金收入29400万元，农业土地开发资金收入880万元。

3.根据《浙江省财政厅关于调整我省地方福利彩票公益金分成比例的通知》（浙财综〔2016〕44号），销售福利彩票筹集的福利彩票公益金省与设区市、县（市）之间分配比例有所调整，预计增加市级彩票公益金收入2500万元。

4.2017年国有土地使用权出让和后续开工情况较好，预计增加市级城市基础设施配套费收入1500万元。

5.根据《财政部关于取消调整部分政府性基金有关政策的通知》（财税〔2017〕18号），从2017年4月1日起取消城市公用事业附加，预计减少市级城市公用事业附加收入1036万元。

（二）政府性基金预算调整的方案

根据省财政厅核准新增衢州市级的地方政府专项债券资金规模，以及对国有土地出让形势的预计等情况，现拟对2017年市级政府性基金预算进行调整，方案如下：

根据对全年土地出让收入的预计，以及计提“两金”转列一般公共预算收入的情况，拟调增2017年市级国有土地使用权出让金收入预算414018万元，调增国有土地收益基金收入13504万元，调减农业土地开发资金收入37万元，调增彩票公益金收入2500万元，调增城市基础设施配套费收入1500万元，调减城市公用事业附加收入1036万元。根据省财政厅核准衢州市级的新增专项债券资金规模，拟调增专项债务收入53000万元。

调整后，市级政府性基金本级收入为938244万元，为年初预算507795万元的184.77%，其中：国有土地使用权出让金收入885000万元，为年初预算470982万元的187.91%；国有土地收益基金收入29400万元，为年初预算15896万元的184.95%；农业土地开发资金收入880万元，为年初预算917万元的95.97%；彩票公益金收入6000万元，为年初预算3500万元的171.43%；城市基础设施配套费收入4500万元，为年初预算3000万元的150%；城市公用事业附加收入864万元，为年初预算1900万元的45.47%。政府性基金转移性收入为94837万元，为年初预算41837万元的226.68%。

根据调整后的市级政府性基金收入预算情况，以及2017年的项目建设等情况，按照“以收定支，收支平衡”的原则，拟调增2017年市级国有土地使用权出让金及对应专项债务收入安排支出448188万元，拟调增国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出13504万元，拟调减农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出37万元，拟调增车辆通行费及对应专项债务收入安排的支出5000万元。

调整后，市级政府性基金本级支出为993582万元，为年初预算526927万元的188.56%，其中：城乡社区事务—国有土地使用权出让金及对应专项债务收入安排的支出919170万元，为年初预算470982万元的195.16%；城乡社区事务—国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出29400万元，为年初预算15896万元的184.95%；城乡社区事务—农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出880万元，为年初预算917万元的95.97%；交通运输支出—车辆通行费及对应专项债务收入安排的支出5000万元，年初预算未作安排。

附：2017年衢州市市级一般公共预算、政府性基金预算调整方案